Hoe bespaar ik erfbelasting?

Erfbelasting is voor velen een onvermijdelijk onderwerp, maar wel eentje waar u het liefst zo min mogelijk mee te maken wilt hebben. Wanneer u komt te overlijden, moeten uw erfgenamen namelijk erfbelasting betalen over het deel van de nalatenschap dat zij ontvangen. Hoe groter de erfenis, hoe hoger de erfbelasting kan uitvallen. Veel mensen staan er niet bij stil dat het opstellen van een slim testament en tijdige schenking bij leven kan helpen om deze kosten te beperken. In dit artikel leest u hoe u erfbelasting kunt besparen door nú al de juiste keuzes te maken. Zo bespaart u uw nabestaanden een aanzienlijke financiële last en veel administratieve rompslomp.

Bij Erfrechtplan zien we vaak dat mensen de erfbelasting onderschatten of onnodig veel betalen, simpelweg omdat ze te laat beginnen met hun estate planning. Door bijvoorbeeld uw testament aan te passen of schenkingen tactisch in te zetten, kunt u flinke voordelen behalen. In de volgende alinea’s ontdekt u de belangrijkste aandachtspunten en mogelijkheden om uw nalatenschap fiscaal voordelig te regelen.

Belangrijke manieren om erfbelasting te beperken

Erfbelasting is grotendeels afhankelijk van twee factoren: de relatie tussen de erflater (de overledene) en de erfgenaam, en de waarde van de erfenis. Er bestaan verschillende tariefgroepen en vrijstellingen die bepalen hoeveel erfbelasting u uiteindelijk betaalt. Partners en kinderen profiteren van een hogere vrijstelling en een lager tarief dan bijvoorbeeld broers, zussen of vrienden. Maar er zijn meer manieren om de uiteindelijke belastingdruk te verminderen:

1. Testament op maat: In een passend testament kunt u de verdeling van uw vermogen optimaliseren. Zo voorkomt u dat erfenissen onnodig zwaar belast worden of juist naar de ‘verkeerde’ tariefgroep gaan. Lees ook ons artikel Hoe begin ik met een testament? om een idee te krijgen van de eerste stappen.
2. Schenkingen bij leven: Door bij leven uw vermogen deels te schenken, verlaagt u uw nalatenschap. Daarmee kan de erfbelasting voor uw nabestaanden aanzienlijk dalen. Houd wel rekening met de regels omtrent schenkbelasting en de jaarlijkse vrijstellingen. Bekijk bijvoorbeeld onze pagina over schenking voor meer informatie.
3. Gunstige testamentvormen: U kunt verschillende clausules opnemen in uw testament die helpen om erfbelasting te beperken, zoals een AWBZ/WLZ-clausule of een uitsluitingsclausule om ervoor te zorgen dat erfenissen niet in verkeerde handen belanden. Dit kan onder meer relevant zijn voor samengestelde gezinnen of families met bijzondere omstandigheden.
4. Juiste keuze voor fiscaal partnerschap: Als u kiest voor een huwelijk, geregistreerd partnerschap of een samenlevingscontract (onder voorwaarden), kunt u profiteren van de hoge partnervrijstelling bij erfbelasting. In ons artikel wanneer fiscaal partner? leest u meer over de voorwaarden en voordelen.

Het nemen van deze stappen begint vaak met een goed gesprek over uw wensen en uw situatie. Door alles op een rij te zetten, ontdekt u snel waar de fiscale kansen liggen. Vervolgens kunt u in overleg met een notaris (of via onze dienstverlening) de benodigde aanpassingen aan uw testament of schenkingsplan doorvoeren.

Voorbeeld: De familie De Jong

Stel, meneer en mevrouw De Jong hebben samen twee kinderen. Hun totale vermogen bestaat uit een eigen woning met overwaarde, wat spaargeld en beleggingen. Als een van hen plots overlijdt, erft de langstlevende partner alles. De kinderen krijgen hun erfdeel pas wanneer ook de tweede ouder overlijdt. Zonder enige fiscale planning kan de uiteindelijke erfbelasting voor de kinderen flink oplopen.

Door tijdig schenkingen te doen, kunnen meneer en mevrouw De Jong de waarde van hun nalatenschap spreiden. Dat betekent bijvoorbeeld dat ze elk jaar een belastingvrije schenking aan hun kinderen doen. Daarnaast bekijken ze met een adviseur of hun testament nog up-to-date is. Zo kunnen ze eventuele “kindsdelen” beter verdelen of clausules opnemen die ervoor zorgen dat de erfenis zo gunstig mogelijk over de kinderen verdeeld wordt. Hierdoor voorkomt de familie De Jong dat de kinderen met een hoge belastingaanslag worden geconfronteerd zodra beide ouders er niet meer zijn. Ook geeft het de ouders rust, omdat ze weten dat hun nalatenschap in de juiste vorm is geregeld.

Voordelen van Erfrechtplan

Bij het besparen van erfbelasting komt behoorlijk wat juridische en fiscale kennis kijken. Erfrechtplan helpt u hierbij door:

• Duidelijke uitleg: Wij vertalen ingewikkeld juridische termen naar heldere taal en schematische overzichten, zodat u precies weet waar u aan toe bent.
• Thuisbezoek: Onze adviseurs komen kosteloos bij u langs om uw persoonlijke situatie in kaart te brengen. Zo kunnen we de meest passende oplossingen aandragen.
• Gunstig tarief bij de notaris: Omdat wij met een groot netwerk van notarissen samenwerken, profiteert u meestal van aantrekkelijke tarieven bij het opstellen of aanpassen van uw (levens)testament.
• Volledige ontzorging: Van de gratis lezing of online presentatie tot en met het tekenen van de akte bij de notaris, wij begeleiden u in elke stap. Geen zorgen over onduidelijke formulieren of juridische rompslomp.

Ook erfbelasting besparen?

Het besparen op erfbelasting vraagt om een combinatie van bewustzijn, kennis en tijdige actie. Door een goed testament op te stellen – of uw bestaande testament te herzien – en eventueel te kiezen voor slimme schenkstrategieën, kunt u het erfdeel van uw nabestaanden aanzienlijk vergroten. De voordelen zijn duidelijk: minder belasting, minder financiële stress en een nalatenschap die daadwerkelijk aansluit bij uw wensen.

Wilt u weten welke stappen u in uw specifieke situatie het beste kunt nemen? Schrijf u dan in voor een gratis lezing bij u in de buurt of bekijk een gratis online lezing. Liever direct persoonlijk advies? Geen probleem: plan kosteloos een adviesgesprek met een van onze specialisten. Wij nemen graag de tijd om u te informeren over de mogelijkheden om erfbelasting te besparen en uw nalatenschap optimaal te regelen.

FAQ en tips over erfbelasting besparen

1. Vanaf wanneer is het verstandig om na te denken over erfbelasting?

Eigenlijk op het moment dat u een vermogen of eigendommen hebt die u wilt nalaten aan bepaalde personen. Dat kan al vrij jong zijn als u bijvoorbeeld een eigen woning bezit, of wat later als u een vermogen hebt opgebouwd. Hoe eerder u begint, hoe meer mogelijkheden er zijn om uw nalatenschap fiscaal gunstig te plannen.

2. Wat als ik mijn testament niet regelmatig bekijk?

Dan bestaat de kans dat uw testament niet meer aansluit bij uw huidige situatie. Denk bijvoorbeeld aan een nieuwe partner, een verhuizing, de geboorte van kleinkinderen of een veranderde financiële positie. Door uw testament elke paar jaar te (laten) controleren, voorkomt u onnodige verrassingen en fiscale nadelen.

3. Helpt een levenstestament ook bij het besparen van erfbelasting?

Een levenstestament regelt vooral wie uw financiële en medische zaken behartigt als u dat zelf niet meer kunt. Indirect kan het wel helpen om de juiste schenkingen op tijd te doen en u te beschermen tegen onnodige kosten, maar de directe besparing op erfbelasting komt vooral uit een klassiek testament en schenkingsbeleid. Wilt u meer weten? Lees ons artikel Wat is een levenstestament?.

4. Is schenkbelasting niet net zo hoog als erfbelasting?

Niet per se. De tarieven voor schenk- en erfbelasting zijn inderdaad vergelijkbaar, maar u kunt jaarlijks gebruikmaken van vrijstellingen. Door elk jaar een vrijgesteld bedrag te schenken, verlaagt u uw nalatenschap zonder extra belasting te betalen. Bovendien kan periodiek schenken fiscale voordelen opleveren omdat u gespreid gebruikmaakt van de jaarlijkse vrijstellingen.

5. Wat als mijn kinderen al een eigen vermogen hebben?

Zelfs als uw kinderen voldoende inkomsten of vermogen hebben, kan het voordelig zijn om schenkingen te doen of uw nalatenschap anders in te richten. Soms is het fiscaal gunstig om vermogen te verdelen over meerdere personen. Laat u hierover adviseren, zodat u een afgewogen besluit neemt dat past bij uw wensen én hun situatie.

Met deze informatie bent u beter voorbereid om erfbelasting te beperken. Wilt u dit in de praktijk brengen en precies weten welke stappen u moet zetten? Bezoek onze gratis lezing of plan meteen een persoonlijk adviesgesprek. Zo zorgt u ervoor dat uw nalatenschap goed is geregeld en uw nabestaanden kunnen profiteren van een gunstige fiscale situatie.