Zo voorkomt u onnodige erfbelasting in een samengesteld gezin
Laatst bijgewerkt: 10-03-2025
Veel mensen in een samengesteld gezin denken dat hun erfenis automatisch goed geregeld is. Maar zonder een slim testament kan erfbelasting een groot deel van uw nalatenschap opslokken. Vooral voor ongehuwde partners en stiefkinderen kunnen de belastingtarieven hoog oplopen.
In dit artikel ontdekt u:
- Hoe erfbelasting werkt in een samengesteld gezin.
- Welke belastingregels gelden voor uw partner, kinderen en stiefkinderen.
- Hoe u met een goed testament erfbelasting kunt besparen.
Heeft u een woning die op naam van één van beiden staat? Lees dan: Huis op één naam in een samengesteld gezin? Dit zijn de gevaren zonder regeling
Hoe werkt erfbelasting in een samengesteld gezin?
Erfbelasting is de belasting die erfgenamen betalen over een nalatenschap. Hoeveel belasting iemand betaalt, hangt af van:
- De hoogte van de erfenis.
- De relatie tot de overledene.
De Belastingdienst hanteert drie belastinggroepen:
- Echtgenoten en biologische kinderen: genieten een hoge vrijstelling en een laag belastingtarief.
- Stiefkinderen en partners zonder huwelijk of geregistreerd partnerschap: betalen meer belasting, tenzij er een testament is.
- Overige erfgenamen (zoals kleinkinderen, vrienden of stiefkinderen zonder regeling): betalen het hoogste belastingtarief.
Twijfelt u of uw stiefkinderen recht hebben op een erfenis? Lees dan: Stiefkinderen en erfrecht: wanneer erven zij wél en wanneer niet?
Belastingvrijstellingen: hoeveel erfbelasting betaalt uw partner of kind?
De hoogte van de erfbelasting wordt bepaald door de belastingvrijstellingen. De vrijstellingen in 2025 zijn als volgt:
| Erfgenaam | Vrijstelling | Belastingtarief |
|---|---|---|
| Echtgenoot/geregistreerd partner | €804.698 | 10-20% |
| Biologische kinderen & geadopteerde kinderen | €25.490 | 10-20% |
| Stiefkinderen zonder testamentaire regeling | €2.690 | 30-40% |
| Samenwonende partner zonder geregistreerd partnerschap | €2.690 | 30-40% |
Lees alles over erfbelasting: Vrijstellingen erf- en schenkbelasting 2025
Wat betekent dit in de praktijk?
- Uw echtgenoot of geregistreerde partner betaalt pas erfbelasting als de erfenis groter is dan €804.698.
- Uw kinderen betalen erfbelasting boven €25.490 tegen 10-20%.
- Stiefkinderen en ongehuwde partners zonder regeling betalen al erfbelasting vanaf €2.690 en dan tegen het hoge tarief van 30-40%.
Heeft u hertrouwd en wilt u dat uw kinderen niet te veel erfbelasting betalen? Lees dan: Hertrouwd zonder testament? Zo kan uw nieuwe partner alles erven en uw kinderen niets
Hoe voorkomt u onnodige erfbelasting?
Door uw testament slim op te stellen, kunt u besparen op erfbelasting. Dit kan met de volgende strategieën:
1. Partnerschap vastleggen – Bent u niet getrouwd? Dan betaalt uw partner veel meer erfbelasting. Door te trouwen, een geregistreerd partnerschap aan te gaan of een samenlevingscontract met wederzijdse zorgplicht op te stellen, profiteert uw partner van een hogere vrijstelling.
2. Stiefkinderen in uw testament opnemen – Als u wilt dat uw stiefkinderen minder erfbelasting betalen, moet u hen benoemen als erfgenaam. Zonder testament vallen zij in de hoogste belastinggroep (30-40%).
3. Een langstlevende testament opstellen – Een langstlevende testament voorkomt dat uw partner meteen erfbelasting moet betalen over uw deel van het vermogen. Hierdoor blijft er meer geld beschikbaar voor uw gezin. Wilt u weten waarom een standaard testament niet voldoende is? Lees dan: De valkuilen van een standaard testament voor samengestelde gezinnen
4. Schenken bij leven – Met slimme schenkingen kunt u erfbelasting verlagen. Bijvoorbeeld:
- U mag uw kinderen €6.035 per jaar belastingvrij schenken.
- U kunt uw partner eenmalig €31.813 belastingvrij schenken als er een notarieel samenlevingscontract is.
- Voor kinderen tussen 18-40 jaar geldt een eenmalige verhoogde vrijstelling tot €28.947 (of meer als het voor een huis of studie is).
Wilt u ook regelen wie namens u beslissingen neemt als u dat zelf niet meer kunt? Lees dan: Levenstestament en samengesteld gezin: wie beslist als u dat niet meer kunt?
Voorkom onnodige erfbelasting en bescherm uw nalatenschap!
Door uw testament slim op te stellen, voorkomt u dat uw partner en kinderen te veel belasting betalen.
📌 Schrijf u nu in voor een gratis lezing bij u in de buurt of volg onze online lezing!
📌 Liever direct persoonlijk advies? Vraag een gratis adviesgesprek aan met een van onze specialisten bij u thuis.
Waarom kiezen voor Erfrechtplan?
Een slim testament helpt om erfbelasting te verlagen en uw partner en kinderen goed te beschermen. Erfrechtplan biedt:
- Duidelijke uitleg zonder ingewikkeld juridisch jargon.
- Persoonlijk advies bij u thuis of online.
- Scherpe tarieven door samenwerking met notarissen.
- Volledige begeleiding tot aan het ondertekenen bij de notaris.
Wilt u uw situatie bespreken? Schrijf u in voor een gratis lezing of vraag direct een gratis adviesgesprek aan.
Veelgestelde vragen over erfbelasting in samengestelde gezinnen
- Hoeveel erfbelasting moeten stiefkinderen betalen?
Stiefkinderen kunnen in veel gevallen onder dezelfde erfbelastingtarieven en vrijstellingen vallen als biologische kinderen, mits er sprake is van een huwelijk of geregistreerd partnerschap tussen de ouder en de stiefouder. Is dat niet het geval of is er geen formele gezinsband, dan gelden mogelijk andere tarieven. Het is dus belangrijk om bij de notaris of Belastingdienst na te gaan of stiefkinderen fiscaal worden behandeld als eigen kinderen. U vindt hierover meer informatie bij Wanneer erven stiefkinderen?.
- Wie erft wat bij een samengesteld gezin?
In een samengesteld gezin kan de verdeling van een erfenis verschillen van de standaardregels. Vaak wordt gebruikgemaakt van speciale testamentvormen (bijvoorbeeld een ‘langstlevende testament’ of een op maat gemaakt testament) om zowel de partner als (stief)kinderen te beschermen. Zonder testament kan het gebeuren dat de wettelijke erfopvolging niet goed aansluit op uw gezinssituatie. Wilt u hierover meer weten? Bekijk dan Erfenis eerlijk regelen in een samengesteld gezin.
- Hoeveel erfbelasting betaal je na het overlijden van je partner?
De erfbelasting die u als partner betaalt, hangt af van de hoogte van de nalatenschap en de vrijstellingen die op u van toepassing zijn. Partners hebben meestal recht op een grote vrijstelling, waardoor de uiteindelijke erfbelasting lager kan uitvallen dan bij andere erfgenamen. De precieze tarieven en vrijstellingen kunnen jaarlijks veranderen, dus raadpleeg altijd actuele informatie of een specialist om verrassingen te voorkomen.
Lees meer in dit artikel: Tarieven en vrijstellingen erfbelasting 2025
- Hebben stiefkinderen ook recht op erfenis?
Ja, stiefkinderen kunnen recht hebben op een erfenis, maar dat is afhankelijk van de juridische situatie. Als u getrouwd bent of een geregistreerd partnerschap heeft, gelden stiefkinderen vaak als eigen kinderen voor het erfrecht (en dus ook voor de erfbelasting). Wanneer er geen testament is en er ook geen officieel erkende gezinsband is, kunnen stiefkinderen achtergesteld raken in vergelijking met biologische kinderen. Het is daarom belangrijk om via een passend testament of levenstestament de positie van stiefkinderen goed te regelen. Meer hierover leest u bij Wanneer erven stiefkinderen?.
- Moeten mijn biologische kinderen en stiefkinderen hetzelfde erfbelastingtarief betalen?
Biologische en geadopteerde kinderen betalen het lage tarief van 10-20%, terwijl stiefkinderen zonder testament 30-40% betalen. U kunt dit voorkomen door hen in uw testament als erfgenaam op te nemen.
- Hoe zorg ik ervoor dat mijn partner geen hoge erfbelasting betaalt?
Door te trouwen, een geregistreerd partnerschap aan te gaan of een samenlevingscontract met wederzijdse zorgplicht op te stellen. Dit geeft recht op een veel hogere vrijstelling.